[Специалист] Специальные режимы налогообложения (УСН и ЕНВД, патент) для малого бизнеса и ИП. 2019

Курс предназначен для тех, кто хочет свободно ориентироваться в системе положений законодательства, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков - субъектов малого предпринимательства, для тех, кто предпочитает уверенно и независимо строить отношения с налоговыми органами, для тех, кто опирается на данные законом возможности и строит эффективную налоговую стратегию для своего бизнеса.
Пройдя обучение, Вы будете разбираться в системе положений законодательства, актуальных норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков. Основное внимание на курсе уделяется изучению и выбору оптимального налогового режима. Вы получите полноценный комплекс знаний и навыков для работы в сфере ИП и малого бизнеса.
Учебная программа учитывает все серьёзные изменения, которые введены в 2019 году в данной сфере:
порядок заполнения налоговой декларации по УСН в 2019 г.
пониженные ставки для УСН в 2019 г.
порядок ведения Книги доходов и расходов в 2019 г.
торговый сбор как инструмент снижения налоговой нагрузки в 2019 г.
налоговые каникулы, условия применения освобождений от уплаты налогов в 2019 г.
обзор изменений налогового законодательства, вступивших в силу в 2019 г.
Цель курса – предоставить слушателям полноценный комплекс знаний и навыков, необходимых для работы индивидуальных предпринимателей и организаций, чья деятельность относится к малому бизнесу.
Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.
Материалы курса позволяют сформировать уверенную и юридически грамотную позицию в сложных вопросах создания бизнес-структуры, организации предпринимательской деятельности, налогообложения, отношений с партнерами и контрагентами, помогают использовать все законные возможности для оптимизации налоговой нагрузки и создать устойчивый и доходный бизнес, учитывают самые последние свежие изменения законодательства.
Спойлер: Программа Программа курса
Модуль 1. Основные принципы налоговой системы Российской Федерации. Виды, характеристики, особенности специальных налоговых режимов и их применение в 2019 г.
Элементы налогообложения, термины и определения
Виды налоговых режимов
Обязательные страховые взносы, изменения расчетов в 2019 г.
Особенности налоговых обязанностей индивидуальных предпринимателей и юридических лиц
Понятие добросовестности налогоплательщиков, примеры из судебной практики
Требования законодательства 2019 г., определяющие применение специальных налоговых режимов
Модуль 2. Упрощенная налоговая система в 2019 г.
Единый упрощенный налог как замена основных налогов
Критерии применения УСН, ограничения по обороту денежных средств, количеству работников, стоимости имущества, структуре уставного капитала, видам деятельности в 2019 г.
Требования по переходу на УСН, утрата права на УСН, смена объекта налогообложения, добровольный отказ от УСН
Порядок определения доходов
Порядок определения расходов, разрешенных при применении УСН. Требования к расходам, обязательные страховые взносы и снижение расходов. Риски налогоплательщиков и примеры из практики
Порядок учета доходов и расходов, особенности признания отдельных видов расходов с учетом изменений в 2019 г.
Модуль 3. Выбор объекта налогообложения на УСН. Принципиальные отличия и возможности
Два вида объектов налогообложения на УСН, их принципиальные отличия
Выбор объекта налогообложения – целесообразность и экономическая обоснованность
Практическое занятие - расчет для выбора объекта налогообложения и оптимальной ставки налога для своего бизнеса в 2019 г.
Минимальный налог, условия уплаты
Модуль 4. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей на УСН в 2019 г.
Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы»
Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы минус расходы»
Использование права на вычет уплаченных страховых взносов
Практическое занятие - расчет страховых взносов и учет их сумм для снижения налогов в 2019 г.
Ответственность за нарушения по уплате авансовых платежей
Модуль 5. Порядок ведения учета на УСН
Книга учета доходов и расходов, порядок ведения, заполнение разделов, формирование и отражение результатов деятельности, новая форма 2019 г.
Особенности учета и отражения расходов на основные средства и НМА
Особенности учета и отражения убытков прошлых периодов и текущего налогового периода, перенос убытков
Особенности учета и отражения уплаченных страховых взносов
Практическая работа – заполнение Книги учета доходов и расходов 2019 г.
Модуль 6. Порядок и требования по заполнению налоговых деклараций на УСН в 2019 г.
Налоговая декларация, требования по предоставлению
Порядок заполнения
Практическая работа - заполнение налоговой декларации в 2019 г.
Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы»
Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы минус расходы»
Модуль 7. Патентная налоговая система в 2019 г.
Характеристика патентной налоговой системы в 2019 г., условия применения, патентный налог как замена основных налогов, ограничения
Налогоплательщики, виды деятельности, потенциально возможный годовой доход
Порядок исчисления и уплаты патентного налогового платежа
Практическое занятие - расчет патентного налогового платежа для некоторых видов деятельности
Ведение учета, уплата налога и страховых взносов в 2019 г.
Модуль 8. Единый налог на вмененный доход в 2019 г.
Налогоплательщики, виды деятельности, вмененный доход, базовая доходность, коэффициенты, физические показатели в 2019 г.
Особенности постановки на учет и снятия с учета налогоплательщиков
Ведение учета, уплата ЕНВД, особенности уменьшения налога на суммы уплаченных страховых взносов
Модуль 9. Положения налогового законодательства 2019 г.
Налоговые каникулы, условия применения в 2019 г.
Пониженные ставки налогообложения для УСН в 2019 г.
Торговый сбор – плательщики, обязанности, отчетность
Практическая работа – расчет суммы торгового сбора и учет его суммы для снижения налогов в 2019 г.
Обзор изменений налогового законодательства, новых форм документов и отчетности, вступивших в силу в 2019 г.
Понятие добросовестности и должной осмотрительности налогоплательщика. Актуальные примеры из судебной практики, практические рекомендации